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2021年度部门(单位)整体支出绩效自评报告
来源:市审计局  发布日期: 2022-04-29  访问量:  

一、部门(单位)概况

(一)部门(单位)主要职责职能,组织架构、人员及资产等基本情况。

1、主要职责职能

市审计局是主管审计工作的市政府组成部门,主要职责是:负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实合法性和领导干部经济责任进行审计监督,维护全市财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障全市国民经济和社会健康发展;对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任;贯彻执行国家、省审计工作的方针、政策和法律法规,组织拟定全市性审计法规草案和制定审计规章制度并监督执行;制定并组织实施全市审计工作发展规划及年度审计计划;参与起草全市地方性财政、经济及相关的法律法规草案;对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,出具审计报告,做出审计决定,提出审计建议。

2、组织架构、人员及资产等基本情况

市审计局内设市委审计委员会办公室秘书科、办公室、综合和内审指导科、法规和审理科、电子数据审计科、财政和金融审计科、教科文体审计科、农业农村审计科、固定资产投资审计科、重点建设项目审计科、社会保障审计科、自然资源和生态环境审计科、经贸审计科、行政政法审计科、经济责任审计科、人事教育科、机关党委、企业审计科和开发区(新区)审计科等19个科室。

市审计局共有预算单位1个,包括局本级1个,其中,行政机关1个:南昌市审计局。编制人数99人,其中;行政编制96人、全部补助事业编制3人;实有人数96人,其中:在职人数96人,包括行政人员93人、全部补助事业人员3人;退休人员46人。

市审计局2021年资产总计296.4万元,其中流动资产271.1万元,非流动资产25.3万元;负债合计34.8万元。

(二)当年部门(单位)履职总体目标、工作任务。

市审计局2021年履职总体目标是:全市审计工作以以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神,认真落实习近平总书记关于审计工作重要指示批示和中央、省委、市委审计委员会会议精神。按照市委十一届十一次全会决策部署,围绕落实“转作风 优环境”活动年要求,聚焦南昌改革发展主攻方向,大力推进审计全覆盖,依法全面履行审计监督职责,着力发挥审计常态化“经济体检”作用,进一步推动做好“六稳”工作和落实“六保”任务,助推全市经济高质量跨越式发展,为加快推进市域治理体系和治理能力现代化,推动诚信政府建设,不断开创“五城”建设新局面,确保全面建设社会主义现代化国家开好局、起好步,为描绘新时代江西改革发展新画卷展现南昌作为、彰显省会担当作出积极贡献。

市审计局2021年工作任务是:主管全市审计工作,落实审计工作,向市政府等相关部门提交报告、建言献策;完成各项审计任务,对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,作出审计决定或提出建议;出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定,提出处理处罚的建议。

(三)当年部门(单位)年度整体支出绩效目标。

市审计局2021年部门年度整体支出绩效目标是:按照预算编制、预算执行、预算监督“三位一体”财政运行机制改革的要求,建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的预算绩效管理模式;形成以绩效目标为基础,以绩效跟踪为主线,以绩效评价为手段,以结果应用为保障,以改进预算管理、优化资源配置、控制节约成本为目标的预算绩效管理体系,充分发挥财政支撑、保障和引导功能,促进我市经济社会平稳较快发展。2021年,市审计局整体支出绩效围绕管理指标、产出指标、效果指标、满意度指标四方面进行分解细化评价。

(四)部门(单位)预算绩效管理开展情况。

1.建立健全规章制度。按照国家、省要求,结合我局实际,制定出台预算绩效管理工作制度,规范预算绩效指标体系建设、跟踪监控、绩效评价、评价结果运用等工作流程,为预算绩效管理提供制度保障。

2.加强预算绩效目标管理。绩效目标是实施预算绩效管理的基础和前提,是开展预算绩效管理工作的首要环节。我局在2021年预算编制工作时,同步布置预算绩效目标管理工作,申报2021年度项目资金预算时同步申报绩效目标。

3.开展绩效运行跟踪全过程监控。将财政监督预算绩效运行工作融入日常预算管理工作之中,充分发挥财政监控职能和国库资金拨付监管作用,建立起以财政监督检查为手段、以规范约束绩效运行为目的跟踪监控机制。我局对2021年审计项目业务经费的使用情况项目资金开展了绩效运行监控。审计项目业务经费项目全年预算资金21.2万元,1-7月支出14万元,占全年支出计划比例66.04%;全年支出21.2万元,占全年支出计划比例100%。

4.认真组织财政支出绩效评价工作。在近几年我局财政支出绩效评价工作的基础上,认真总结经验,进一步完善制度设计,规范评价流程。对项目进行评价。对于年度项目,要在预算执行完成时进行绩效评价。对于跨年度项目,实行年度评价和总体评价相结合的方式。在每个年度末要对该项目进行一次年度评价,年度评价主要内容为资金的管理和使用情况以及年度目标实现程度,并针对项目实施过程中存在的问题提出建议和改进措施。规范单位自评工作,预算单位要在项目预算执行结束后,及时对项目绩效开展评价,认真找查存在的问题,并提出整改建议。

5.强化结果运用,增强绩效约束。绩效评价结果应用是整个预算绩效管理的落脚点和出发点,也是预算绩效管理的根本,更是目前整个预算绩效管理工作的难点。为确保评价结果的有效运用,发挥预算绩效管理的作用,我局将从以下几个方面进行研究:一是及时将绩效评价结果反馈单位,要求其根据绩效评价报告反映的问题和提出的建议,进一步改进管理措施,提高管理水平。二是将绩效评价结果作为以后年度安排预算的依据,优化资源配置。三是将评价结果按照政府信息公开的方式进行公开,加强社会公众对财政资金使用效益的监督,或将预算绩效评价结果提交人大审议,加强立法机构对预算绩效管理的监督。四是建立考核机制,建议将预算绩效管理工作纳入单位年度考核目标,提高单位对预算绩效管理工作的重视。

(五)当年部门(单位)预算及执行情况。

南昌市审计局2021年全年预算数为2273.17万元,全年执行数为2273.17万元,执行率为100%,其中:

1、按资金来源划分:财政拨款全年预算数为2273.17万元,全年执行数为2273.17万元,执行率为100%。

2、按资金结构划分:基本支出全年预算数为2152.52万元,全年执行数为2152.52万元,执行率为100%;项目支出全年预算数为120.65万元,全年执行数为120.65万元,执行率为100%。

二、部门(单位)整体支出绩效实现情况

(一)履职完成情况:从数量、质量、时效等方面归纳反映年度主要计划任务完成情况。

1、从数量指标上看:2021年南昌市审计局完成上级审计机关统一部署的审计项目计划、市局安排的审计项目计划,完成值100%,得分10分。

2、从质量指标上看:1、2021年南昌市审计局开展审计项目审计报告被采纳,完成值100%,得分5分;2、向纪检监察机关等移送了处理事项,完成值100%,得分5分。

3、从时效指标上看:本年度各项工作计划完成情况较好,既定审计项目计划已于2020年12月31日前全部完成,完成值100%,得分5分。

(二)履职效果情况:从社会效益、经济效益等方面反映部门(单位)履职效果的实现情况。

2021年南昌市审计工作的开展对国家财政资金的使用效益的提高和对财政增收节支和挽回损失,加强审计的监督能力,促进社会和谐,加强党政机关的廉政建设起着促进作用。通过关注社会民生和推动优化营商环境、聚焦三大攻坚战,拓展审计监督广度和深度,推动稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作,推动我市经济高质量跨越式发展。完成值100%,得分35分。

(三)社会满意度实现情况

2021年南昌市审计局对被审计对象进行问卷调查。社会满意度的年度指标为95%,本年度完成满意度为95%。完成值100%,得分10分。

三、部门(单位)整体支出绩效中存在问题及改进措施

(一)主要问题及原因分析

本年度政府采购金额与预算差额较大,主要原因是本年度因采购工作计划改变,减少了固定资产的采购。

(二)改进的方向和具体措施

在编制下一年度政府采购预算时,对工作计划进行充分调研,确保预算编制符合工作计划。统筹安排审计项目计划,通过培训,提升审计人员综合素质,加强审计项目、审计组织方式的统筹管理,根据审计资源状况安排局本级审计项目,充分发挥和利用内部审计成果,在能力范围内持续推进审计监督全覆盖进程,最大限度扩展审计覆盖面。